گزارش کنترل های داخلی 12 ماهه منتهی به 1398/12/29 بکام
شرکت: کارخانجات توليدي شهيد قندي (کابلهاي مخابراتي شهيد قندي)
سرمایه ثبت شده: 600,000
نماد: بکام
کد صنعت : 313003
سال مالی منتهی به: 1398/12/29
وضعیت ناشر: پذيرفته شده در بورس تهران
اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد.
دوره مورد گزارش و دامنه گزارش
این گزارش در راستای اجرای دستورالعمل کنترلهای داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، تهیه شده است و محدود به کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در تاریخ 1398/12/29 می باشد.
مسئوليت هیئتمدیره در قبال كنترلهای داخلي
مسئولیت استقرار و بکارگیری کنترلهای داخلی مناسب و اثربخش، به منظور دستیابی به اطمینان معقول نسبت به قابلیت اتکا و بهموقع بودن گزارشگری مالی، افشای مناسب و کامل اطلاعات اشخاص وابسته، پیشگیری و کشف بهموقع تقلبها و سایر تحریفهای بااهمیت در گزارشگری مالی، نگهداری مستندات مناسب در خصوص معاملات و رویدادها، منطقی بودن اطلاعات مالی پیشبینی شده، مقایسه عملکرد واقعی با بودجه و افشای کامل دلایل مغایرت با اهمیت و افشای فوری اطلاعات مهم با هیئتمدیره میباشد. همچنین، مسئولیت ارزیابی و گزارشگری کنترلهای داخلی مذکور بر عهده هیئتمدیره است.
چارچوب کنترل های داخلی
شرکت، مدیریت ریسک و کنترل داخلی را در فرآیند کسب و کار خود یکپارچه نموده و اجزای چارچوب کنترل داخلی شامل محيط كنترلي، ارزيابي ريسك، فعاليتهاي كنترلي، اطلاعات، ارتباطات و نظارت را مطابق با مفاد دستورالعمل کنترل داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، طراحی، مستقر و اجرا نموده است.
سامانه کنترل داخلی، صرف نظر از نوع طراحی آن، به دلیل محدودیتهای ذاتی خود ممکن است نتواند از تحریفها پیشگیری یا آنها را کشف کند. با این حال اطمینان معقولی را نسبت به تهیه و ارایه گزارشهای مالی بهموقع و قابل اتکا فراهم میآورد.
ارزیابی کنترل داخلی
هیئتمدیره شرکت، اثربخشی کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی را در تاریخ 1398/12/29 ارزیابی نموده است. در فرآیند ارزیابی مزبور، از معیارهای ذکرشده در فصل دوم دستورالعمل کنترل داخلي مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار استفاده شده است.
اهم اقدامات : 1-تدوين و بازنگري آئين نامه هاي داخلي گروه شهيد قندي مشتمل بر آئين نامه هاي معاملات، مبارزه با پولشويي تنخواه انبارگرداني، استخدامي کارخانه، منشورهاي هيأت مديره، کميته حسابرسي و حسابرسي داخلي و مطالعات ميداني در رابطه با استراتژي هاي شرکت 2- بررسي و تطبيق عملکرد 3-بازبيني ، بررسي و مستند سازي فرايندهاي کنوني شرکت 4-بررسي بودجه گروه شرکتهاي قندي براي سال مالي منتهي به 1399/12/30 ارائه توضیحات درخصوص ارزيابي كنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در شرکتهای فرعی
اظهارنظر هیات مدیره
عدم وجود ضعف با اهمیت در کنترل های داخلی
بر اساس ارزیابیهای انجام شده، هیئت مدیره معتقد است که کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی شرکت در تاریخ 1398/12/29 اطمينان معقولي از دستيابي به اهداف شركت ميدهد و بر اساس معیارهای یاد شده، اثربخش بوده است.
بر اساس ارزیابیهای انجام شده، هیئت مدیره معتقد است که کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی شرکت در تاریخ 1398/12/29 اطمينان معقولي از دستيابي به اهداف شركت ميدهد و بر اساس معیارهای یاد شده، اثربخش بوده است.
شایان ذکر است، عدم توافق با اهمیتی بین کمیته حسابرسی و هیئت مدیره درخصوص کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی وجود ندارد.
اهم اقدامات :
1-تدوين و بازنگري آئين نامه هاي داخلي گروه شهيد قندي مشتمل بر آئين نامه هاي معاملات، مبارزه با پولشويي تنخواه انبارگرداني، استخدامي کارخانه، منشورهاي هيأت مديره، کميته حسابرسي و حسابرسي داخلي و مطالعات ميداني در رابطه با استراتژي هاي شرکت
2- بررسي و تطبيق عملکرد
3-بازبيني ، بررسي و مستند سازي فرايندهاي کنوني شرکت
4-بررسي بودجه گروه شرکتهاي قندي براي سال مالي منتهي به 1399/12/30
ارائه توضیحات درخصوص اظهار نظر هیئت مدیره نسبت به كنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در شرکتهای فرعی.
ارائه توضیحات درخصوص اظهار نظر هیئت مدیره نسبت به كنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در شرکتهای فرعی.
تاریخ صدور گزارش : 1399/02/22
امضاکنندگان گزارش :
