گزارش کنترل های داخلی دوره ۱۲ ماهه شدوص

دوره مورد گزارش و دامنه گزارش

اين گزارش در راستای اجرای دستورالعمل کنترلهای داخلي مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، تهیه شده است و محدود به کنترلهای داخلي حاکم بر گزارشگری مالي در تاريخ 1398/12/29 مي باشد.

مسئولیت هیئت مدیره در قبال کنترلهای داخلی

مسئولیت استقرار و بکارگیری کنترلهای داخلي مناسب و اثربخش، به منظور دستیابي به اطمینان معقول نسبت به قابلیت اتکا و به موقع بودن گزارشگری مالي، افشای مناسب و کامل اطلاعات اشخاص وابسته، پیشگیری و کشف به موقع تقلبها و ساير تحريفهای با اهمیت در گزارشگری مالي، نگهداری مستندات مناسب در خصوص معاملات و رويدادها، منطقي بودن اطلاعات مالي پیشبیني شده، مقايسه عملکرد واقعي با بودجه و افشای کامل دليل مغايرت با اهمیت و افشای فوری اطلاعات مهم با هیئت مديره ميباشد.

همچنین، مسئولیت ارزيابي و گزارشگری کنترلهای داخلي مذکور بر عهده هیئت مديره است.

چارچوب کنترلهای داخلی

شرکت، مديريت ريسك و کنترل داخلي را در فرآيند کسب و کار خود يکپارچه نموده و اجزای چارچوب کنترل داخلي شامل محیط کنترلي، ارزيابي ريسك، فعالیتهای کنترلي، اطلاعات، ارتباطات و نظارت را مطابق با مفاد دستورالعمل کنترل داخلي مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، طراحي، مستقر و اجرا نموده است.

سامانه کنترل داخلي، صرف نظر از نوع طراحي آن، به دلیل محدوديتهای ذاتي خود ممکن است نتواند از تحريفها پیشگیری يا آنها را کشف کند. با اين حال اطمینان معقولي را نسبت به تهیه و ارايه گزارشهای مالي به موقع و قابل اتکا فراهم ميآورد.

ارزیابی کنترل داخلی

هیئت مديره شرکت، اثربخشي کنترلهای داخلي حاکم بر گزارشگری مالي را در تاريخ 1398/12/29 ارزيابي نموده است. در فرآيند ارزيابي مزبور، از معیارهای ذکرشده در فصل دوم دستورالعمل کنترل داخلي مصوب سازمان بورس اوراق بهادار استفاده شده است.

اظهارنظر هیات مدیره

عدم وجود ضعف با اهمیت در کنترل های داخلي

بر اساس ارزيابيهای انجام شده، هیئت مديره معتقد است که کنترلهای داخلي حاکم بر گزارشگری مالي شرکت در تاريخ 1398/12/29 اطمینان معقولي از دستیابي به اهداف شرکت ميدهد و بر اساس معیارهای ياد شده، اثربخش بوده است.

شايان ذکر است، عدم توافق با اهمیتي بین کمیته حسابرسي و هیئت مديره درخصوص کنترلهای داخلي حاکم بر گزارشگری مالي وجود ندارد

تاریخ صدور گزارش:  ۱۳۹۹/۰۲/۰۸

امضاکنندگان گزارش:

مجید محمدی                نایب رئيس هیئت مدیره

علیرضا نبئی                  رئيس هیئت مدیره

علی کدخدا شهریاری      عضو هیئت مدیره

هادی وکیلی                 عضو هیئت مدیره

حسن کوه خواهی         عضو هیئت مدیره

مجید محمدی               مدیرعامل

حسن کوه خواهی         رئیس کمیته حسابرسی

محسن کاظم زاده فیض آبادی     بالاترین مقام عالی

منبع: کدال